» Finantssuhtarvude kalkulaator

Finantsaruannete analüüs

Finantssuhtarvude kalkulaator

Sisesta bilansi ja kasumiaruande põhinäitajad ning arvuta automaatselt likviidsuse, kasumlikkuse, efektiivsuse ja finantsvõimenduse suhtarvud. Tulemused uuenevad sisestamise ajal.

Lähteandmed

Sisesta väärtused samast aruandeperioodist. Kui kasutad keskmisi varasid või omakapitali, kasuta sama metoodikat kõigis võrdlustes.

Bilanss

Raha, nõuded, varud ja muu vara, mis realiseeritakse tavaliselt 12 kuu jooksul.

Rahakordaja kasutab seda rida jagatuna lühiajaliste kohustistega.

Kiiresti müüdavad finantsinvesteeringud. Need ei kuulu rahakordaja valemisse, kui neid ei kajastata raha ekvivalentidena.

Lühiajalised nõuded ostjate vastu. Maksevõime kordaja kasutab seda koos raha ja likviidsete väärtpaberitega.

Müügiks või tootmiseks hoitavad varud.

Pikaajaline vara, mida kasutatakse äritegevuses.

Bilansi aktiva kokku.

Kohustised, mis tuleb tasuda tavaliselt 12 kuu jooksul.

Lühi- ja pikaajalised kohustised kokku. Seda kasutatakse D/E ja D/A suhtarvus.

Omanikele kuuluv kapital bilansis.

Kasumiaruanne

Perioodi netokäive või müügitulu.

Müügiga otseselt seotud kulu.

Müügitulu miinus müüdud toodangu kulu. Kalkulaator täidab selle vajadusel automaatselt.

Kasum põhitegevusest enne finantstulusid ja -kulusid.

Kasum enne intresse ja makse. Intresside kattekordaja kasutab seda väärtust.

Perioodi intressikulu.

Aruandeperioodi kasum pärast makse.

Täiendavad seaded

CSV ekspordis kasutatakse sama ümardust.

Nimi lisatakse CSV faili.

Arvutusnäide

Kui müügitulu on 1 500 000 €, puhaskasum 135 000 €, varad 1 200 000 € ja omakapital 750 000 €, on puhaskasumimarginaal 9,00%, ROA 11,25% ja ROE 18,00%. Likviidsuse ja võimenduse suhtarvud aitavad samal ajal hinnata maksevõimet ja kapitalistruktuuri riski.

Suhtarv Valem Näide
ROEPuhaskasum / omakapital135 000 / 750 000 = 18,00%
Lühiajalise võlgnevuse kattekordajaKäibevara / lühiajalised kohustised500 000 / 250 000 = 2,00
Maksevõime kordaja(Raha + likviidsed väärtpaberid + nõuded) / lühiajalised kohustised(120 000 + 80 000 + 150 000) / 250 000 = 1,40
VõlakordajaKohustised kokku / varad kokku450 000 / 1 200 000 = 37,50%

Arvutatavad suhtarvud

Kalkulaator koondab põhilised suhtarvud, mida kasutatakse ettevõtte kasumlikkuse, maksevõime, varade kasutamise tõhususe ja võõrkapitali riski hindamiseks.

Rühm Suhtarvud
LikviidsusLühiajalise võlgnevuse kattekordaja, maksevõime kordaja ehk quick ratio, rahakordaja ehk raha / lühiajalised kohustised
KasumlikkusBrutokasumimarginaal, ärikasumimarginaal, puhaskasumimarginaal, ROA, ROE
EfektiivsusPõhivarade käibekordaja, varade käibekordaja, varude käibekordaja
FinantsvõimendusKohustiste ja omakapitali suhe, võlakordaja, intresside kattekordaja
Tõlgendamine Mida jälgida
Kõrgem marginaalVõib viidata paremale hinnastamisele või kulukontrollile.
Kõrgem käibekordajaNäitab üldjuhul tõhusamat vara kasutamist.
Liiga kõrge võimendusVõib suurendada intressikulu ja refinantseerimisriski.
Üksik suhtarvEi anna täielikku pilti; võrdle ajas ja sarnaste ettevõtetega.

Vaata ka

Korduma kippuvad küsimused

Milleks finantssuhtarvude kalkulaatorit kasutatakse?

Kalkulaatorit kasutatakse bilansi ja kasumiaruande andmete põhjal ettevõtte maksevõime, kasumlikkuse, efektiivsuse ja finantsvõimenduse kiireks hindamiseks.

Milliseid andmeid on vaja?

Vaja on peamisi bilansi ridu, nagu käibevara, varad kokku, kohustised, võlg ja omakapital, ning kasumiaruande ridu, nagu müügitulu, müüdud toodangu kulu, EBIT ja puhaskasum.

Kas suhtarvud sobivad eri ettevõtete võrdlemiseks?

Jah, kuid võrdlus on sisukas eelkõige sama tegevusala, sarnase ärimudeli ja võrreldava aruandeperioodiga ettevõtete vahel.

Miks mõni tulemus näitab kriipsu?

Kriips kuvatakse siis, kui arvutuseks vajalik nimetaja puudub, on null või sisend ei ole arvuline. Näiteks ROE vajab omakapitali väärtust.

Kas tulemuse saab CSV-failina alla laadida?

Jah. CSV eksport sisaldab sisendeid, kõiki arvutatud suhtarve ja valitud stsenaariumi nime.